一個加油站的開票員，通過倒騰增值稅專用發(fā)票，短短一年非法獲利數(shù)十萬元，給國家造成數(shù)百萬元的稅款流失。去年6月接到舉報線索后，廈門市國稅稽查局的執(zhí)法人員悄悄拉開一張大網(wǎng)。在市公安局經(jīng)偵支隊的配合下，這起虛開增值稅專用發(fā)票案的主犯陳某最終在集美大橋收費站被抓獲。

“莫須有”的客戶引發(fā)懷疑

2012年6月，市國稅局稽查局接到一個不同尋常的咨詢電話。經(jīng)營加油站業(yè)務的廈門某貿(mào)易有限公司財務負責人在電話里稱，近日其在對公司增值稅發(fā)票開具等賬務情況進行檢查時發(fā)現(xiàn)，公司的賬目中近期突然增加很多“奇怪”的客戶，平日既無什么業(yè)務往來，企業(yè)名字看上去也十分生疏。賬目顯示，公司向這些客戶開具的增值稅專用發(fā)票金額達上千萬元，稅額達數(shù)百萬元。這位財務主管懷疑，是已離職的開票人員陳某，在該公司不知情的情況下向數(shù)家單位虛開增值稅專用發(fā)票。

國稅稽查人員進行線索排查后，很快發(fā)現(xiàn)案情重大，遂提請廈門市公安局經(jīng)偵支隊提前介入，聯(lián)合展開調(diào)查。

10余家企業(yè)涉案金額2605萬

在公安干警及稅務檢查人員的突擊審查下，陳某承認，自己作為加油站開票人員，利用有些消費者購買加油卡不需發(fā)票的情況，串通企業(yè)業(yè)務員及自己的酒肉朋友等中間人提供開票信息，更改合同，大肆虛開增值稅專用發(fā)票牟取非法利益的事實。據(jù)初步統(tǒng)計，共有8家企業(yè)取得包括其原先所在廈門某貿(mào)易有限公司，以及另一家公司虛開增值稅專用發(fā)票共334份，涉及金額2605萬元，進項稅額443萬元。

國稅稽查人員經(jīng)多次走訪并實地到加油站了解銷售及開票的業(yè)務流程，了解到陳某對每筆“業(yè)務”均以現(xiàn)金收取“手續(xù)費”，截至案發(fā)時，陳某個人已從中牟利50余萬元。

調(diào)查還發(fā)現(xiàn)，我市有更多企業(yè)及人員被牽涉到這起虛開及接受虛開成品油增值稅專用發(fā)票案件中。記者昨日獲悉，截至今年7月，該系列案已有10余家本地企業(yè)涉案，涉案公司合計應補稅款及罰款1262萬元，其中增值稅309萬元、企業(yè)所得稅210萬元、罰款743萬元。11名犯罪嫌疑人被刑事拘留。