高盛新增的麻煩不僅來自感到受欺詐的客戶，也來自監(jiān)管當(dāng)局。不過相比因高盛拖累而損失的公司，美國證交會(huì)(SE C )行動(dòng)顯得謹(jǐn)慎很多，SE C對高盛新的涉嫌違規(guī)產(chǎn)品開展調(diào)查，尚未提起訴訟。
據(jù)《金融時(shí)報(bào)》10日披露，SEC已經(jīng)加大了對高盛一宗復(fù)雜抵押貸款交易的調(diào)查力度。據(jù)知情人士表示，最近幾周，證交會(huì)一直在收集有關(guān)高盛發(fā)行的總額20億美元的債務(wù)抵押債券(C D O )H udsonM ezzanine的信息。在美國參議院4月份對高盛高管長達(dá)11小時(shí)的盤問中，這筆交易正是當(dāng)時(shí)的重點(diǎn)。
對H udsonM ezzanine的調(diào)查，是對華爾街銀行C D O業(yè)務(wù)更廣泛調(diào)查的一部分。知情人士表示，調(diào)查還處于初期階段，還不確定它是否會(huì)導(dǎo)致SE C對高盛提出其它訴訟。不過該交易并沒有包含在證交會(huì)4月份對該行提起的民事欺詐指控中。高盛于2006年末創(chuàng)設(shè)并出售了H udson M ezza-nine，其中包含了來自其自身資產(chǎn)負(fù)債表的住房抵押貸款證券。
在參議院調(diào)查挖出的一份內(nèi)部電郵中，一名高盛雇員寫道，H udsonM ezzanine的一名潛在投資者“非常聰明，不會(huì)購買這種垃圾”。
內(nèi)部文件顯示，高盛對H udsonM ezzanine進(jìn)行了“做空”操作，為這筆C D O購買了全值保險(xiǎn)。不到18個(gè)月過后，美國房市泡沫開始破裂，H udson Mezzanine的信用評級直線下降至垃圾級，導(dǎo)致投資者虧損嚴(yán)重，而高盛卻獲得了保險(xiǎn)賠付。
法律專家表示，對H udson M ezzanine的調(diào)查，可能會(huì)集中在高盛是否對投資者進(jìn)行了充分的披露。在一份營銷文件中，高盛表示，它的利益與投資者“一致”，因?yàn)樗鼘?huì)購買該C D O的份額。在一份法律免責(zé)聲明中，高盛也表示，它將針對該證券購買保險(xiǎn)，但沒有明確說明購買多少。參議員卡爾?萊文是國會(huì)負(fù)責(zé)調(diào)查華爾街投行在危機(jī)期間行為的小組委會(huì)員的主席。在聽證會(huì)中質(zhì)詢高盛高管時(shí)，他曾多次抓住那封雇員郵件中提到的“垃圾”一詞大做文章。
